연말정산 시기가 다가오면서 지난해 지출과 저축을 되돌아보는 분들이 많을 텐데요. 그 중에서도 공제받을 수 있는 항목이 생각보다 적어서 실망하시는 분들도 계실 텐데요. 연말정산을 최대한 돌려받기 위해서다. 가장 중요한 혜택 중 하나는 연금 세액 공제입니다. 연금저축과 IRP는 노후준비는 물론 세금혜택을 위해서도 알아두는 것이 중요합니다. 오늘은 연금저축 IRP와 세액공제 혜택한도의 차이를 비교해보겠습니다. 요약하겠습니다. 3층펜션이란?
우선 둘의 차이점을 알기 위해서는 삼층연금의 개념을 알아두는 것이 좋다.
3층 연금구조는 1층 공적연금, 2층 퇴직연금, 3층 개인연금으로 구성된다. 공적연금의 대표적인 예로 국민연금이 있는데, 오늘 비교할 IRP는 2급 퇴직연금의 일종이고, 연금저축은 3급 개인연금의 일종에 해당한다. 이렇게만 봐도 둘의 차이를 대략적으로 알 수 있을 것이다. 그렇다면 연금저축과 IRP는 무엇을 의미하는가? 회원가입 조건, 특징 등을 유사점과 차이점을 중심으로 자세하게 정리해 보겠습니다. 연금저축과 IRP의 공통점
연금저축과 IRP(개인퇴직연금)은 모두 계좌에 자금을 적립하고 이에 대한 세액공제를 받으며, 적립된 자금을 다양한 자산에 투자 및 관리하고 원금뿐만 아니라 수익도 돌려받을 수 있는 상품입니다. 나중에 연금으로. 이들의 공통점은 다음과 같습니다.
1) 매년 일정액을 저축하여 55세 이후에도 연금으로 받으실 수 있습니다. 2) 지급기간은 5년 이상이며, 1인당 연금저축과 IRP를 합산하여 연간 최대 1,800만원까지 납부 가능합니다. . 3) 은행, 증권사, 보험사 모두 개설 가능합니다. 연금 저축과 IRP의 차이점
다만, 가입금액 및 혜택 한도에 차이가 있습니다. 1) 가입조건 연금저축은 개인연금 상품이므로 별도의 가입조건은 없으며 누구나 가입 가능합니다. 반면, IRP는 소득이 있거나 퇴직급여를 받는 사람만 가입할 수 있습니다. 2) 세액공제 혜택 : 연금저축 세액공제 한도는 연간 최대 600만원입니다. 한편, IRP의 연간 세액공제 한도는 최대 900만원입니다. 다만, 두 상품을 결합한 경우에는 최대 한도가 600만원입니다. 최대 900만원까지만 공제받을 수 있습니다. 즉, 연금저축과 IRP를 모두 갖고 있는 경우, 연금저축에 최대 600만원을 납부하면 IRP로 최대 300만원만 공제받을 수 있다. 세액공제율은 두 상품 모두 동일합니다. 소득수준에 따라 다음과 같이 달라집니다.
예를 들어 연봉 5500만원 이하 직장인이 연금저축으로 월 30만원, IRP로 연 360만원, 연 300만원을 납부한다면 세액공제율은 16.5%다. 적용되며, 연말정산 시 총 1,089,000원을 환급받을 수 있습니다. 최대한 많은 세금 공제를 받으려면 어떻게 지불해야 합니까?
연금저축은 연간 최대 600만원까지만 세액공제를 제공하므로, 연간 최대 600만원까지 연금저축으로 납부하고, 이후 연간 최대 300만원까지 IRP를 납부하는 것이 가장 유리합니다.3) 투자자산 연금저축 연기금을 포함해 ETF, REIT 등에 투자할 수 있으며, 주식 등 위험자산에 100% 투자할 수 있습니다. 한편, IRP에는 연기금, ETF, 예금, ELS, ELB, REIT 등 다양한 방법으로 투자할 수 있으나, 주식 등 위험자산에 대한 투자한도는 70%로 제한됩니다. 쉽게 말하면 전자는 공격적, 후자는 보수적이다. 이는 앞서 설명한 3단계 연금구조와도 관련이 있다. 1층으로 올라갈수록 필수적인 것이 되기 때문에 2층에 있는 IRP는 좀 더 보수적이며, 상대적으로 덜 필수적인 3층의 연금저축은 조금 더 공격적입니다.
4) 조기해지 조건 연금저축은 55세 이전이라도 세액공제 없이 자유롭게 인출할 수 있습니다. 반면, IRP는 원칙적으로 조기인출이 불가능합니다. 다만, 무주택자의 주택구입, 부양가족 돌봄 등의 사유로 해당되는 경우 기타소득세 16.5%를 납부하면 취소가 가능합니다.
연금저축 IRP 차액세액공제 혜택 한도를 정리 비교해보면 위의 표와 같습니다. 이렇게 보면 한눈에 차이가 느껴지죠? 하하.
연금저축 IRP 차액과 세액공제 혜택 한도를 비교 요약해 봤습니다. 정리하자면, 저는 아직 젊고, 일시불로 쓸 일이 많고, 높은 수익률을 추구하여 공격적으로 투자하고 싶습니다! 이런 분들에게는 연금저축이 더 적합하고, 다양한 상품에 투자를 다양하게 하여 오랫동안 안정적으로 관리하고 싶습니다! 이런 분들에게는 IRP가 더 적합합니다. 오늘 논의된 정보들을 참고하셔서 자신에게 맞는 것을 선택해서 운영해보시면 좋을 것 같아요!